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しんきんiDeCo じぶんでえらぶ、iDeCoでそだてる しんきんiDeCo じぶんでえらぶ、iDeCoでそだてる

積み立てのながれ

自分で掛金を運用しながら、将来受け取る年金を積み立てていきます

確定拠出年金は、(1)掛金を拠出して、(2)自分で運用し、(3)60歳以降に年金、一時金を受け取る、というしくみです。
掛金の拠出は、「毎月定額で拠出する方法」または「月ごとに掛金額を設定する方法」のいずれかから選ぶことができます。

確定拠出年金グラフ 確定拠出年金グラフ

掛金を
拠出します

拠出限度額の範囲内で、自分で掛金額を設定します。
掛金を元本として運用しながら積み立てられた年金は、年金資産として一人ひとりの専用口座で管理されます。

ご自身で選んだ商品で
運用します

プランコースごとに用意されたラインナップから運用商品を選択します。運用の成果によって受取額が変わります。

年金・一時金は
60歳から受取可能

老齢給付金は原則60歳から受け取ることができます(受取には加入から10年以上経過していることが要件となります。企業型プランなどの加入期間も通算できます)。

税制優遇措置について

税制の取り扱いを上手に活用することで、効率的な資産形成につながります

確定拠出年金では、拠出・運用・給付の各段階において、税制面の取り扱いに特徴があります。 上手に活用することで、効率的な資産の積み立てにつながります。

掛金は、所得控除の対象です

拠出

「個人型」の掛金は全額所得控除(小規模企業共済等掛金控除)の対象となるため、未加入時と比べると、所得税や住民税の負担が少なくなります。

確定拠出年金グラフ 確定拠出年金グラフ
  • ご本人の年収等によって、所得控除の金額は変わります。

運用益に対する課税はありません

運用

利子や売却益等の運用益は全額非課税となるため、運用益はそのまま運用資金となります。

  • 一般の金融商品で運用する場合の運用益に対する税率20.315%が非課税となります。
  • 年金資産に対して特別法人税(年1.173%)が課税されますが、現在は課税が凍結中です。

年金・一時金には各種控除が適用されます

受取

老齢給付金を年金で受け取る場合は「公的年金等控除」、一時金で受け取る場合は「退職所得控除」の対象となります。

加入資格について

しんきんiDeCoは、基本的に60歳未満のすべての人が加入対象となります

職業や立場などによって、加入タイプが分かれます。加入タイプごとに、掛金額や掛金の納付方法が違ってきます。

加入できる方

第1号被保険者

自営業者、自由業、学生などで、20歳以上60歳未満の国民年金第1号被保険者(国民年金の保険料を免除されている方を除く)

第2号被保険者

会社員や公務員、私立学校教職員など、60歳未満の厚生年金の被保険者(国民年金の第2号被保険者)

第3号被保険者

専業主婦・主夫やパートタイム労働者など、国民年金の第3号被保険者

ただし、以下の方は「個人型」に加入できません。

  • 農業者年金の被保険者
  • 国民年金保険料が免除されている方(公的年金の障害年金受給者などを除く)
  • 企業型確定拠出年金の加入者 (加入中の企業型プランの規約で認められている場合を除く)
加入できるかどうかは
こちらで判定できます
掛金額

1ヵ月あたり5,000円以上、1,000円単位で設定
(年1回のみ、掛金額の変更が可能)

拠出月の選択

掛金の拠出方法は、「毎月一定額ずつ拠出する方法」と「月ごとに掛金額を指定して拠出する方法」から選ぶことができます。

拠出限度額

第1号被保険者

年 81.6万円(月 6.8万円)

第2号被保険者

  • 企業年金がない会社員等 年 27.6万円(月 2.3万円)
  • 企業年金がある会社員等 年 14.4万円(月 1.2万円)
  • 公務員、私立学校教職員等 年 14.4万円(月 1.2万円)

第3号被保険者

年 27.6万円(月 2.3万円)

企業型と個人型に同時加入ができる第2号被保険者

確定拠出年金の「企業型」と「個人型(しんきんiDeCo)」の両方に加入できる第2号被保険者の拠出限度額は、企業型以外に企業年金がない場合が年 24.0万円(月 2.0万円)、企業年金がある場合が年 14.4万円(月 1.2万円)となります。

中小事業主掛金納付制度を実施する会社にお勤めの第2号被保険者

中小事業主掛金納付制度は、ご自身が拠出する掛金(加入者掛金)に会社が掛金(中小事業主掛金)を上乗せして拠出する制度です。拠出限度額は、加入者掛金と中小事業主掛金の合計で年27.6万円(月2.3万円)となります。

月ごとに掛金額を指定する場合

拠出限度額(月額)の未使用分が毎月繰り越され、「繰り越された額とその月の拠出限度額の合計額が拠出できる掛金の上限」となります。ただし、拠出単位期間を超えた繰り越しはできません。

手数料

加入中は、掛金から手数料をご負担いただきます。(運用指図者になる場合は、年1回、年金資産より手数料が差し引かれます)

積立期間 原則60歳まで(途中引出し不可)
受取開始年齢

60歳以降、70歳に達するまでの希望する年齢
(60歳から受け取るには、最初の拠出から10年以上経過していることが要件)